1. Vystavíme zálohovú predfaktúru na požadovanú čiastku
2. Odberateľ predfaktúru uhradí (doklad bankový výpis)
V tomto kroku sú dve možnosti riešenia:
a) uhradíme predfaktúru, zaúčtujeme zálohu ale doklad na prijatú zálohu vystavíme neskôr
b) uhradíme predfaktúru a súčasne vystavíme aj doklad na prijatú zálohu
Spôsob podľa bodu 2a) - uhradíme predfaktúru, zaúčtujeme zálohu ale doklad na prijatú zálohu vystavíme neskôr
Uhradíme zálohu/predfaktúru a zaúčtujeme úhradu - tlačítko Uhradiť-Banka, z ponuky vyberieme Uhradiť predfaktúru, v okne úhrady zapíšeme dátum úhrady, číslo dokladu, čiastku...
V podvojnom účtovníctve zálohu zaúčtujeme.
Poznámka:
Pre správne zaúčtovanie sme v našom príklade nadefinovali 2 analytiky na účet 324:
324001 – prijaté zálohy bez vystaveného daňového doklad
324002 – prijaté zálohy s vystaveným daňovým dokladom
Dodávateľ je povinný podľa zákona o DPH vystaviť doklad na prijatú platbu – tlačítko Interný doklad, v ďalšej ponuke vyberieme „Daňový doklad z už existujúcej úhrady (zálohový daňový doklad)
V zozname úhrad vyberieme úhradu, ku ktorej chceme vystaviť zálohový daňový doklad pokračujeme bodom 3
Spôsob podľa bodu 2b) - uhradíme predfaktúru a súčasne vystavíme aj doklad na prijatú zálohu
-
tlačítko Uhradiť-Banka, z ponuky vyberieme Daňovú doklad z úhrady ( zálohový daňový doklad), v ďalšom okne zadáme čiastku úhrady. Po potvrdení je pridaný zálohový daňový doklad/faktúra viď bod 3
3. Po pridaní zálohového daňového dokladu (faktúry) je potrebné v doklade rozpísať prijatú platbu na základ dane a dph, zvoliť správny typ DPH pre výpočet DPH.
4. Nasleduje zaúčtovanie zálohového daňového dokladu:
Je potrebné si všimnúť, že budeme používať 2 analytické účty pre účet 324 resp. iný účet, tak aby došlo k správnemu vypárovaniu saldokonta (311, 324001) a zároveň hodnota základu ostala stále na účte 324002 resp. inom.
5. Pri dodávke tovaru vystavíme zúčtovací doklad/faktúru
– nastavíme sa na pôvodnú predfaktúru, stlačíme tlačítko Interný doklad, v nasledujúcej ponuke vyberieme prvú možnosť – Označiť predfaktúru za uhradenú a vytvoriť daň. doklad/konečný DD
6. Program sám pridá nový daňový doklad
– faktúru, kde vypíšeme celkovú hodnotu dodávky (možete jednotlivo všetky položky, prípadne môžete hodnoty prevziať aj so skladu). Zároveň však musíme odpočítať už hodnotu vystaveného zálohového daňového dokladu – cez tlačítko Odpočet záloh – Odpočet zálohových daňových dokladov
7. Po ukončení faktúry tlačítkom OK Vám program ponúka Úhradu faktúry
OK – potvrdíte úhradu ak nastala
STORNO – úhradu nepotvrdíte, úhrada ešte nenastala – program sa ešte následne opýta na uloženie zmien – vyberiete NIE
Rovnaký postup platí aj pre faktúry prijaté !!!